持续开展精细化管理 实现项目管理预期目标 ——中化·誉峰项目精细化管理工作展示之二

浏览量:6165　时间:2021-04-25 11:26:29　

（上接中化·誉峰项目精细化管理工作展示之一）

    四、成本管理

    （一）责任成本调查、预算、审批和下达

    前、后台协调一致。围绕项目管理团队组建、分包模式与价格、施工技术方案、工期与进度安排、材料采购价格、机械设备租赁价格、职业健康安全与环保、质量管理、技术创新与推广应用、项目税务筹划及资金流入流出等方面，公司后台管控部门主动介入，与项目部建立常态化联络管理机制。项目部成立了以项目经理赵春旺为组长的责任成本管理小组，设置项目费控管理部门，接受公司后台管理并开展成本日常管控工作。

    开展成本调查。项目部组织开展市场调查，了解与项目成本直接相关的劳务市场价格、主要材料价格、主要机械租赁价格以及项目所在地工程造价部门发布的造价信息等市场信息，为编制项目责任成本预算提供基础。

    编制项目责任成本预算。项目部组织相关人员在公司费用控制部的指导下，结合项目现场实际，充分考虑前期成本调查结果，编制项目责任成本，并确保实现公司确定的目标利润率。

    根据项目部定员定编情况，结合公司基础工资和绩效工资标准，编制了项目管理费用预算；按照临建设施策划结果，结合现场用电用水计划，编制了项目临建设施费用预算；根据项目实施周期、项目所在地和集团公司安全文明施工管理要求，以及安全文明费用投入计划表，编制了安全文明费用预算；根据项目需要，编制了地磅、空调、公务用车、移动厕所、汽车冲洗平台、雾炮机、道闸和监控系统等主要设备设施需求计划和采购费用预算；根据棚改项目塔吊、施工电梯、混凝土输送泵、布料机等设备租赁需求计划、租赁设备使用计划和租赁价格，编制了机械租赁费用预算；根据施工图编制出的钢筋、混凝土、消防及排水管、砂浆、混凝土砌块等实物消耗量及市场价格，编制了主要材料费用预算；根据项目总体进度计划和项目施工人员进场各阶段劳动力计划，编制了劳务费用预算；根据项目创建安全文明达标工地和湖北省建设工程“楚天杯”需要，编制了项目创优费用预算。

    项目责任成本下达。项目部及时按照规定的程序，将项目责任成本预算报送公司费用控制部审核，经公司分管领导批准后，由费用控制部及时下达项目责任成本，并与项目部签订项目责任成本责任状，作为公司考核项目绩效的依据。

    2020年11月11日，在集团公司组织的责任成本预算评比中，公司获得建设组第三名。

    （二）项目责任成本预算分解

    项目部根据公司下达的目标责任成本预算，按直接成本（主要是单位工程劳务分包成本、材料费）和间接成本（措施费、安全文明费用、临时设施费、管理费、检测费及税金等）进行分解，作为项目责任成本的控制依据。

    （三）责任成本控制、核算

    材料成本控制、核算。项目部采购部门与设备材料部紧密配合，共同做好棚改项目物资采购工作，对钢筋、商品砼、消防及排水管、砂浆和砌块等进行了招标采购。对比招标提供工程量，项目所在地提供的材料信息总价7611.5万元，招标最终确定金额5836.7万元，节约1774.8万元，降低率达23.32%。

    项目部采购部门在设备材料部的指导下，按照公司规定进行招标采购。

    项目部采购人员严格按标准规范要求验收进场材料，通过自检、见证取样送检、现场抽检等，一次送检合格率达到100%，防止不合格材料进场使用。保管员对钢材、混凝土、砂浆、砂石等以重量验收的材料均每车过磅登记，以过磅重量作为数量验收依据，防止供应商减量。每月末在盘点库存材料的基础上，核实需求量、采购量、消耗量和库存量，保证材料消耗总量不超过预算量。 

    自有设备费用控制、核算。项目采购部门通过询比价，确保设备购置费用在预算价之内。在使用过程中，最大限度提高设备使用效率。严禁项目公务车私用，统一管理油料消耗，并按行驶里程核算。

    机械租赁费用控制、核算。项目部建立健全机械租赁台账，专人管理。每月核实塔吊、施工升降机租赁使用台班，完善租赁结算手续后，及时要求租赁方按照公司规定按月开具租赁增值税专用发票，作为支付租赁费用的依据，并按照权责发生制核算租赁费用。

    临建设施费用控制、核算。项目部严格临建设施策划结果建造、管理临建设施，并按分包合同收取分包商临建设施费用。生活房间按300元/月、间收取，生活用水电装表计量并据实收取，垃圾清运费按周边住民小区标准收取。上述费用经分包商签字确认后，在分包进度款中予以扣除。

    分包成本控制、核算。项目部要求潜在分包商在公司注册备案，成为公司合格分包商后，参与项目劳务、专业分包投标报价。

    棚改项目部与中化房地产公司联合成立招标办公室，办公室设在中化房地产公司，联合考察分包队伍，在公司费用控制部、工程管理部的指导下，选取具备相应资质条件的分包商参与招投标，在在公司分包限价基础上择优选择分包方。项目部组织分包合同评审后，与中标分包方订立书面分包合同23份，建立健全了劳务分包台账，并专人管理。同时对项目管理人员进行分包合同集中交底23次。

    项目部根据分包合同，及时组织相关管理人员确认分包进度，办理分包进度结算，并支付分包进度款。

    管理费用控制、核算。项目部一般管理人员按照公司标准发放基本工资及绩效工资。项目部2名班子成员按公司规定平时发基本薪酬，经绩效考核后发绩效薪酬。每月管理费用基本是固定的。

    实名制管理。实名制管理是劳务分包成本控制、核算的重要环节，项目部重视劳务人员实名制管理，安排专人登记所有进场施工人员资料，并及时更新。在项目部大门门卫处设置两组智能一体化考勤管理系统（人脸识别系统）进行劳务人员实名制考勤，并与宜昌市住建综合信息化管理系统联网。项目部除按规定参加工伤保险，还购买商业保险以转移人员伤亡风险。

    项目部办公室人员兼职考勤员，每月5日公示各分包队上月考勤结果，接受项目所在地劳动保护监察机构监督检查。农民工每月确认考勤记录和工资发放金额，由公司设置的农民工工资专户及时按月足额发放农民工工资卡中，保障农民工利益，避免农民工权益纠纷。

    经宜昌市西陵区劳动监察多次检查，项目部农民工实名制考勤及工资发放均符合要求，目前没有发生一起农民工工资的投诉情况，同时也要求项目在后期应做到零投诉。在2020年12月21日宜昌市常务副市长陈惠霞及相关市信访局陈局长及区人社局到工地进行检查指导中，均给予了高度评价。

    （四）经济活动分析

    项目部按照公司要求每月开展经济活动分析，结合项目总体进度、各类合同支付要求及增值税专用发票开具情况，分析项目分包费用、材料费用、租赁费用等偏差情况，并采取有效的纠偏措施。

（邓青林、毛江）